El alcalde de la Municipalidad de Comas, Ulises Villegas, pese a cumplir 18 meses de gestión sin embargo hasta la fecha según comeños, no cumple con las obras de campaña ni menos cumple con entregarle a los comeños funcionarios A-1, la gestión de Villegas tiene muchos cuestionamientos y sobre todo graves irregularidades
Según la Contraloría General de la República, emite el INFORME DE VISITA DE CONTROL N°003-2024-OCI/2175-SVC – “RECAUDACIÓN, CUSTODIA, DEPÓSITO Y REGISTRO DE
LOS RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS”.
A continuación publicamos parte del extenso informe de la Contraloría con respecto a la caótica gestión del alcalde Ulises Villegas.
V. SITUACIONES ADVERSAS
De la revisión efectuada a la recaudación de los fondos, respecto de su custodia, depósito y registro se han identificado las situaciones adversas que podrían afectar la continuidad del proceso, el resultado o el logro de los objetivos de la Recaudación, custodia, depósito y registro de los Recursos Directamente Recaudados, las cuales se exponen a continuación:
- ARQUEO REALIZADO A LA CAJA RECAUDADORA N° 21 REVELÓ UN FALTANTE DE
DINERO, SITUACIÓN QUE GENERARÍA UN RIESGO EN EL BUEN USO Y REGISTRO DE LOS FONDOS PÚBLICOS RECAUDADOS EN LA ENTIDAD
a) Condición:
Mediante Acta de Arqueo de Recursos Directamente Recaudados de la Municipalidad Distrital
de Comas, “ACTA N° 001-2024-OCI/MDC-VC” de 9 de febrero de 2024, contando con la
presencia del responsable de la caja recaudadora n.° 21, la Comisión de Control realizó el
arqueo a los fondos públicos recaudados, contabilizándose el total de billetes y monedas, así
como los ingresos recaudados mediante tarjeta de crédito o débito, sumando un total de S/ 3
509,50 (Tres mil quinientos nueve y 50/100 soles); y del “PARTE DIARIO–CAJA 0021,
OHINOSTROZA, Desde 09/02/2024 AL 09/02/2024” de las 10:37 a.m., este registró un monto
total recaudado de S/ 3 016,59 (Tres mil dieciséis y 59/100 soles); advirtiendo inicialmente un
sobrante de S/ 492,91 (Cuatrocientos noventa y dos y 91/100 soles)
Sobre este sobrante, el responsable de la caja informó “(…) que tiene asignado un monto diario de S/ 500,00 soles (Balancín Caja n.° 000484-23), otorgado por el Cajero Central, para dar vuelto a los contribuyentes, el mismo que fue considerado como parte del dinero en efectivo contabilizado (…)”.
Aclarada dicha situación y descontando el monto otorgado mediante el Balancín de Caja; aun
así, se reveló un faltante de S/ 7,09 (Siete y 09/100 soles) (Diferencia S/500,00 – S/492,91),
tal como se muestra a continuación:
c) Consecuencia:
El hecho descrito generaría un riesgo en el buen uso y registro de los fondos públicos recaudados de la entidad.
- ARQUEO REALIZADO A LA CAJA RECAUDADORA N° 9 REVELÓ UN SOBRANTE DE
DINERO, SITUACIÓN QUE AFECTARÍA EL CORRECTO REGISTRO DE LOS FONDOS
PÚBLICOS RECAUDADOS EN LA ENTIDAD.
a) Condición:
Mediante Acta de Arqueo de Recursos Directamente Recaudados de la Municipalidad Distrital
de Comas, “ACTA N° 002-2024-OCI/MDC-VC” de 9 de febrero de 2024, contando con la presencia del responsable de la caja recaudadora n.° 9, la Comisión de Control realizó el
arqueo a los fondos públicos recaudados, contabilizándose el total de billetes y monedas, así
como los ingresos recaudados mediante tarjeta de crédito o débito, sumando un total de S/ 4
519,79 (Cuatro mil quinientos diecinueve y 79/100 soles); y del “PARTE DIARIO – CAJA 0009,
EFLORES, Desde 09/02/2024 AL 09/02/2024” de las 10:49 a.m., este registró un monto total
recaudado de S/ 4 510,28 (Cuatro mil quinientos diez y 28/100 soles); advirtiendo un sobrante
de S/ 9,51 (Nueve y 51/100 soles), tal como se muestra en el cuadro n.° 2.
Sobre este sobrante, el responsable de la caja informo, “(…) del sobrante de S/ 9,51 soles, el
responsable indicó que podría haber consignado de su dinero. Informó que inició la caja con cero (0) soles.”
- LA OFICINA DE CONTABILIDAD NO EFECTÚA ARQUEOS INOPINADOS A LAS CAJAS
RECAUDADORAS, SITUACIÓN QUE GENERARÍA RIESGO QUE LOS FONDOS PÚBLICOS
RECAUDADOS NO SEAN CONCORDANTES CON LO REALMENTE RECAUDADO.
a) Condición:
Como resultado de la aplicación del Cuestionario n.° 03-2024-OCI/MDC-VC de 9 de febrero de
2024, realizado al jefe de la Oficina de Tesorería de la entidad, la Comisión de Control tomó
conocimiento mediante las preguntas n.°s 6 y 7 que en el año 2023 la Oficina de Contabilidad
habría realizado arqueos a la Oficina de Tesorería; pero no se facilitó copia de dichos
documentos. Para el año 2024, el funcionario informó que, solo se realizó el arqueo a la caja
chica por parte de la Oficina de Contabilidad, pero tampoco se remitió copia del sustento de su
respuesta.
En este sentido, se advierte que la Oficina de Contabilidad no está realizando arqueos
inopinados y periódicos a las cajas recaudadoras de la municipalidad, durante el año 2023 a
febrero de 2024, inobservando lo establecido en la normativa aplicable y manual de
organización y funciones.
- ENTIDAD NO ACREDITA QUE LOS CAJEROS RECAUDADORES EFECTÚAN EL MISMO DÍA DE LA RECAUDACIÓN LA ENTREGA DE LOS REPORTES DE PARTE DIARIO Y REPORTE POR TIPO DE INGRESO AL CAJERO CENTRAL, ADEMÁS, ESTOS NO GUARDAN UNA COPIA DE LOS REPORTES PARA SU ARCHIVO, LO QUE PONDRÍA EN RIESGO EL
ADECUADO CONTROL DE LOS INGRESOS RECAUDADOS POR PARTE DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE COMAS.
a) Condición:
En marco de la Visita de Control, el día 13 de febrero de 2024, mediante cuaderno de cargo,
la Oficina de Tesorería entregó a la Comisión de Control el Reporte “PARTE DIARIO” y “POR
TIPO DE INGRESO”, correspondientes a los días 6 de febrero al 9 de febrero de 2024. En el
reporte “PARTE DIARIO” se verifica el detalle de los pagos efectuados por los ciudadanos,
mientras que en el reporte “POR TIPO DE INGRESO” se aprecia el consolidado de la
recaudación por partida.
Con relación a ello, se debe mencionar que, de la revisión a los reportes alcanzados por el
Cajero Central de la Municipalidad Distrital de Comas, se encontraron reportes cuya fecha de
emisión no corresponde con la fecha del día de recaudación…
Como se aprecia en el cuadro anterior, se advierten reportes que cuentan con fecha de
recepción de la Oficina de Tesorería con fecha del mismo día de la recaudación; no obstante,
ello no guarda concordancia con la fecha en la que este reporte fue emitido, lo cual permite
colegir que las personas a cargo de las cajas indicadas en el referido cuadro no habrían
generado los reportes de parte diario y reportes por tipo de ingreso al terminar el día.
Por otro lado, con relación a la copia que deben mantener los cajeros para su archivo personal
, debe precisarse que, mediante cuestionarios Nº 01 y 02-2024-OCI-MDC-VC de 13 de febrero
de 2024, se entrevistó a dos (2) cajeros de la Municipalidad Distrital de Comas, quienes se
comprometieron a entregar la documentación que sustenta la entrega al cajero central,
respecto de los originales de los reportes y copias de los recibos de recaudación de caja; sin
embargo, a la fecha de emisión del presente informe, no realizaron dicha acción, por lo que no
acreditaron contar con un archivo personal, en donde guarden copia de los reportes que estos
generan. (…)
Finalmente, ante las graves irregularidades que pasa en la Municipalidad de Comas, en la gestión del alcalde Ulises Villegas, por qué los regidores no fiscalizan la gestión toda vez que existen graves denuncias y nadie dice nada.
Escribe: Luis Llumpo Ch.
LA NOTICIA RENOVADA
En su programa político EL QUE SE PICA PIERDE